ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР" ИНН:0319102180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629982 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года509525806552678677
11504 Основные средства на конец предыдущего года58065526786770
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года482952645400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года264541084200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9924784519712700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84519712706770
12103 Запасы на конец отчетного года44070371915612410163
12104 Запасы на конец предыдущего года37191561241016310077
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2882165600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года165673700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3717750636563594250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50636553043018651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13653437910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36531813284
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года132284751600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года475163437900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года973581373641468620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137364146862145090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19660522188321813215100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2218832181321518610749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200002000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-153733-6579300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-65793-2093900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-133733-45793-209198476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45793-209198545-49
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47000890001175350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8900011500000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3861432500
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4325253500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50861933251175350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9332511753500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года543185789279363637
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года578927936363710798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2242871161761135802987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11617611358030040
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года87228300
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года283000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2794771743511215160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17435112151666410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19660522188321813215100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2218832181321518610749
21103 Выручка за отчетный год135296146519580603325
21104 Выручка за предыдущий год1465195806033250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1816091898038937324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189803750052425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46313-43284-313130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-43284-1694533010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год335247800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год478152200
22203 Управленческие расходы за отчетный год147131572900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год157291284600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64378-59491-313130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-59491-3131333010
23203 Проценты к получению за отчетный год662800
23204 Проценты к получению за предыдущий год6281300
23303 Проценты к уплате за отчетный год1372617662103810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год176621038100
23403 Прочие доходы за отчетный год1192429351239886175
23404 Прочие доходы за предыдущий год293511313374580
23503 Прочие расходы за отчетный год43969113897225359
23504 Прочие расходы за предыдущий год11389917741137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110143-58563-249310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58563-37725103480
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год276210700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год210776300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-464179000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1790253500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год218411561200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год156121084200
24603 Прочее за отчетный год10211300
24604 Прочее за предыдущий год1134600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87940-44854-294648529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44854-294648525-50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-87940-4485400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44854-2946400
32003 Величина капитала на 31200002000
32007 Величина капитала на 31-65793-2093900
32008 Величина капитала на 31-45793-2091900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879404485400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)879404485400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))879404485400
33218 Убыток (ИТОГО)879404485400
33003 Величина капитала на 31200002000000
33007 Величина капитала на 31-153733-6579300
33008 Величина капитала на 31-133733-4579300
36003 Чистые активы на 31-133733-4579300
36004 Чистые активы на 31-45793-2091900
41103 Поступления – всего за отчетный год9200618865300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год850299913000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1250000
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год2039595000
41193 Прочие поступления за отчетный год36888357300
41203 Платежи – всего за отчетный год10602123696100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6499017777300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год320113642400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год29191254700
41293 Прочие платежи за отчетный год61011021700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14015-4830800
42103 Поступления – всего за отчетный год773144300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год773144300
42203 Платежи – всего за отчетный год680076200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год680076200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год931-31900
43103 Поступления – всего за отчетный год2975616986000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2286114676500
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год68952309500
43203 Платежи – всего за отчетный год1703612118600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1703612118600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год127204867400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3644700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87940)/Стоимость активов (196605) = -44.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-64378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181609+3352+14713) = -32.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-64378)/Выручка (135296) = -47.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87940)/Выручка (135296) = -65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.405

Индекс Альтмана Z = -9.883

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-47.58%), рентабельность компании (-65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИКОЛАЕВСКИЙ КАРЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить