Общество с ограниченной ответственностью "Байкал Строй" ИНН:0319102208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61631720 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52850
12104 Запасы на конец предыдущего года28500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5285235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285235225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5285235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285235225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2285162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28516230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2285238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285238225
21103 Выручка за отчетный год437338314707
21104 Выручка за предыдущий год3383147072862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432309814545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3098145452832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5285162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28516230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5285162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28516230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5285162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28516230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5285162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28516230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (5) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (432+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (437) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (437) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкал Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить