ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАДСТРОЙ" ИНН:0319102529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90049085 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122962915602
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93736020
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года70000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164295953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2959530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1316037353079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9668307912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1316037353079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9668307912
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1277224700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года918128480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1278424822860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9193286012
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376983219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2052190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3761253219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4752190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1316037353079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9668307912
21103 Выручка за отчетный год10547122156708
21104 Выручка за предыдущий год1211467080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3671117263641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266036410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68764893067
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год945430670
22203 Управленческие расходы за отчетный год262000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год66000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42564893067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год879430670
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23403 Прочие доходы за отчетный год51940
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год6261320
23504 Прочие расходы за предыдущий год13200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41533613067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год866630670
24603 Прочее за отчетный год5637390
24604 Прочее за предыдущий год63700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3590-3782848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год802928480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3590-3780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год802928480
36003 Чистые активы на 311278424820
36004 Чистые активы на 31919328600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3590)/Стоимость активов (13160) = 27.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3671+0+2620) = 67.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4256)/Выручка (10547) = 40.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3590)/Выручка (10547) = 34.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34

Индекс Альтмана Z = 45.083

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (33.14), коэффициент текущей ликвидности (33.14), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (40.35%), рентабельность компании (34.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить