ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫСОТАРЕМСТРОЙ" ИНН:0319102871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14979861 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года113600
12104 Запасы на конец предыдущего года66640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года939497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5106368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133256865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133256866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43655515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82601351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89601351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133256866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135620
21103 Выручка за отчетный год454235098
21104 Выручка за предыдущий год350980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307730179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14654919
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54190
22203 Управленческие расходы за отчетный год8650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6004919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49250
23503 Прочие расходы за отчетный год502260
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5502659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111978
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4391681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39150
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3139150
32008 Величина капитала на 3139250
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4400
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3143550
33008 Величина капитала на 3143650
36003 Чистые активы на 3143650
36004 Чистые активы на 3139250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (13325) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3077+0+865) = 15.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (600)/Выручка (4542) = 13.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (4542) = 9.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.487

Индекс Альтмана Z = 3.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (13.21%), рентабельность компании (9.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОТАРЕМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить