Общество с ограниченной ответственностью "Иркут-К" ИНН:0320003160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26062056 ОКВЭД:71.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2499455716017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2499455716017
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198418811389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88113899074
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года175000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1996326311402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2631140110206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1996351305959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5130595926223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года561200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года499500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года562750104727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5010472726070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143361201232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1201232153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143361201232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1201232153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1996351305959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5130595926223
21103 Выручка за отчетный год4019702039069
21104 Выручка за предыдущий год70203906932023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2966547629549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54762954928927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105315449520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154495203096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105315449520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154495203096
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105315449270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154492702736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41323441921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105311316926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11316926815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1053)/Стоимость активов (19963) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2966+0+0) = 35.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1053)/Выручка (4019) = 26.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1053)/Выручка (4019) = 26.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.393

Индекс Альтмана Z = 2.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (26.2%), рентабельность компании (26.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иркут-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить