Общество с ограниченной ответственностью "Нилова пустынь" ИНН:0320003392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33383909 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161232302
11504 Основные средства на конец предыдущего года232302386
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года79790
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года79790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года240311381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311381465
12103 Запасы на конец отчетного года624656541
12104 Запасы на конец предыдущего года656541602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2037258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3725818
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2099349
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года695713898
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года713898969
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93510241279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102412791434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года114211420
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года114211420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-527-2350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-235200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71510071262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100712621242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2201717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1717192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2201717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1717192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93510241279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102412791434
21103 Выручка за отчетный год644162836376
21104 Выручка за предыдущий год628363766166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год668562586341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год625863415869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2442535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2535297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2442535
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2535297
23503 Прочие расходы за отчетный год4827515
23504 Прочие расходы за предыдущий год2758178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-292-25020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25027189
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5759
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-292-25513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25520130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-292-2550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-255200
41103 Поступления – всего за отчетный год640662490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год640662490
41203 Платежи – всего за отчетный год637563280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год294928500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год315032000
41293 Прочие платежи за отчетный год2762750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31-790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31-790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-292)/Стоимость активов (935) = -31.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6685+0+0) = -3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-244)/Выручка (6441) = -3.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-292)/Выручка (6441) = -4.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.312

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.25

Индекс Альтмана Z = 3.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-3.79%), рентабельность компании (-4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нилова пустынь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить