ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЙ ВЕК" ИНН:0320003586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14981941 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года20720700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года20720700
11503 Основные средства на конец отчетного года42759468055415862484
11504 Основные средства на конец предыдущего года46805541586248464919
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24838136122000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3612209313800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2913474082321475030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408232147503626910
12103 Запасы на конец отчетного года120136917394450218561
12104 Запасы на конец предыдущего года91739445021856113574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10454254149401220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541494012200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417128051878811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128051878811425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2260951586931034120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158693103412185720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51744256692525091581263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5669252509158126381057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года189021534700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15347965100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1891215357966110423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1535796611042316102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15172617440114783970840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года174401147839708402375
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1517261744011478390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года174401147839708400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55055000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141165239238823000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23923882300062580
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года20508913737900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года137379000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346804377167934150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3771679341500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51744256692525091581263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5669252509158126381057
21103 Выручка за отчетный год159451706703321941479
21104 Выручка за предыдущий год170670388294147965618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10340474561904338161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47456193243096059935
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5605123214141760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12321419505105190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год111601000
22203 Управленческие расходы за отчетный год127674500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6745676000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54784868141760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486812745105190
23203 Проценты к получению за отчетный год27900
23204 Проценты к получению за предыдущий год9000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5440689069
23403 Прочие доходы за отчетный год1046224300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2243000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60077120-2950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71202372-50290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120114244658928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1424474650656
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48065696-760-5679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5696-762-56792625
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4806569600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5696-76200
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3114767965100
32008 Величина капитала на 3114777966100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4806569600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4806569600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4806569600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4806569600
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31147671534700
33008 Величина капитала на 31147771535700
36003 Чистые активы на 312240011535700
36004 Чистые активы на 31152736966100
41103 Поступления – всего за отчетный год34543544632400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23852818407000
41193 Прочие поступления за отчетный год10690726225400
41203 Платежи – всего за отчетный год35655146278900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20355841891300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год670258900
41293 Прочие платежи за отчетный год1523233833500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11116-1646500
43103 Поступления – всего за отчетный год750326956700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год750326956700
43203 Платежи – всего за отчетный год763046132800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год523564296600
43293 Прочие платежи за отчетный год239481836200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1272823900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12388-598300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4806)/Стоимость активов (517442) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10340+0+127) = 52.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5478)/Выручка (15945) = 34.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4806)/Выручка (15945) = 30.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 1.226

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.226<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (34.36%), рентабельность компании (30.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВЫЙ ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить