ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРТЫ" ИНН:0320003716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77092975 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54545454
11504 Основные средства на конец предыдущего года54545454
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1031000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года931000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10859859850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года985985540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121009136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348381137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48381237344
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151483900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1483902730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110011331375327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11331375327511
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года809000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-73000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90927414305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27414305496
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года93193100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года93193100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1811753022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175302215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191175300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17530220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110011331375327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11331375327511
21104 Выручка за предыдущий год209345222652609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286334324562473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77109-1910
22203 Управленческие расходы за отчетный год37000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37-771090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77109-1910
23404 Прочие доходы за предыдущий год46100
23503 Прочие расходы за отчетный год50610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-42-731090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73109-1910
24603 Прочее за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-73109-191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73109-191136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-73000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (1100) = -4.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+37) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.759

Индекс Альтмана Z = 3.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-34.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить