ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО ДОМ" ИНН:0320003794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77091119 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31036451584712842921
11504 Основные средства на конец предыдущего года4515847128429213967
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40003065511
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года413000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3143645571474340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4557147434429210
12103 Запасы на конец отчетного года115457776298031241617
12104 Запасы на конец предыдущего года7762980312416172894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26648184749649444486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30825582064999713259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8611412901088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114129010882300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1421911085681780960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108568178095927020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173627154139225530135623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15413922552913562322420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121081210800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12108544000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171981690200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169011632200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29306290102176214330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2900921762143305436
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83268000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года67710003649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49691432449926757707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43245992665770713335
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года113620527318841
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года141750188410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144321574191045400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125130104539765480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173627154139225530135623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15413922552913562322420
21103 Выручка за отчетный год3763899423129003108346
21104 Выручка за предыдущий год9942312900310834662466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3535673942128585101886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9619711221810188655969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2282254814180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32261678564600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228232264180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322641864600
23303 Проценты к уплате за отчетный год2643804701190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год804780110101
23403 Прочие доходы за отчетный год74346625171660
23404 Прочие доходы за предыдущий год66251716600
23503 Прочие расходы за отчетный год67299728294389
23504 Прочие расходы за предыдущий год972283157989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34483292900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год832929048810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1625218581416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год252185814161261
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32858074323465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год580743234655046
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32858000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год580743200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (173627) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35356+0+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2282)/Выручка (37638) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (37638) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.203

Индекс Альтмана Z = 3.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить