Общество с ограниченной ответственностью "Пашнина Н.А." ИНН:0320004580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95108243 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года74172156134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года605120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60791840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года791841560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6079184156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79184156134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60606010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60601010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19124146124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191241460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6079184156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79184156134
21103 Выручка за отчетный год1982243538282747
21104 Выручка за предыдущий год2435382827472446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1083170526802084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1705268019222069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89973011480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73011488250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89973011480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73011488250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89973011480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73011486630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8997301148663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7301148663377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (899)/Стоимость активов (60) = 1498.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1083+0+0) = 83.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (899)/Выручка (1982) = 45.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (899)/Выручка (1982) = 45.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 14.983

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 14.983

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 159.24

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (45.36%), рентабельность компании (45.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пашнина Н.А.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить