ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЛНЕЧНОЕ" ИНН:0320004815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96702936 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150230259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6151251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151251389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16161261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161261399
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1611710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11710134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44201200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44251265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16161261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161261399
21103 Выручка за отчетный год646732339
21104 Выручка за предыдущий год7323391374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640625245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6252451025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год610794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10794349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год610794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10794349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1070124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1070124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (16) = 37.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+0+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (646) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (646) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛНЕЧНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить