ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУЛАТ" ИНН:0320990043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61632613 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года618747220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года601120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6062990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6299470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60629947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года629947220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60606010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60601010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23937210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60629947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года629947220
21103 Выручка за отчетный год3048187619461854
21104 Выручка за предыдущий год1876194618541932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3119131313901450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1313139013901608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-715635560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5635564640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-715635560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5635564640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-715635560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5635564040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71563556404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год563556404324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (60) = -118.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3119+0+0) = -2.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (3048) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (3048) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -2.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-2.33%), рентабельность компании (-2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЛАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить