ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРВИКА" ИНН:0320990195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66509426 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года102124238113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601051300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051302380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60105130238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105130238115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95120228105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года951202280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60105130238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105130238115
21103 Выручка за отчетный год10967535559453731
21104 Выручка за предыдущий год5355594537311479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7400347841622612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3478416226121183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3567187717830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1877178311190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3567187717830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1877178311190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3567187717830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1877178311190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3567187717831119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187717831119296

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3567)/Стоимость активов (60) = 5945 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7400+0+0) = 48.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3567)/Выручка (10967) = 32.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3567)/Выручка (10967) = 32.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 59.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 59.45

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 603.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (32.52%), рентабельность компании (32.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРВИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить