Общество с ограниченной ответственностью "Вера" ИНН:0320990371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90040173 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4357480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года601732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6060600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6060500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60606050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60605010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60606010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60601010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60606050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60605010
21103 Выручка за отчетный год3757353434973166
21104 Выручка за предыдущий год3534349731660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3829244624482964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2446244816800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-72108810490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1088104914860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72108810490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1088104914860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-72108810490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108810492020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7210881049202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108810492020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-72)/Стоимость активов (60) = -120 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3829+0+0) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (3757) = -1.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-72)/Выручка (3757) = -1.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -2.266

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-1.92%), рентабельность компании (-1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить