ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ "КУРБА" ИНН:0321001951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12789623 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года159874400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года744000
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года735000
11503 Основные средства на конец отчетного года22328268243770447138
11504 Основные средства на конец предыдущего года26824377044713845604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24661275683770447138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27568377044713845604
12103 Запасы на конец отчетного года71066351241895670488
12104 Запасы на конец предыдущего года35124189567048849905
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10683394220936969
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3942209369694528
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1040814517103059775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1451710305977511468
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50008220000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года82200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3304243421348134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243421348134925
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1004611382175299487685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138217529948768566947
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12512216578590698134823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16578590698134823112551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1118111811181118
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1118111811181118
13603 Резервный капитал на конец отчетного года61616161
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года61616146
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113183786026147624840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77385614762484023791
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114462798816275526119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78664627552611925055
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1245135321422609
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1353214226094353
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1245135321422609
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1353214226094353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94152055125801106095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217682580110609583143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94158455125801106095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года857682580110609583143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12512216578590698134823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16578590698134823112551
21103 Выручка за отчетный год328381389001384002353487
21104 Выручка за предыдущий год389001384002353487341684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107989134081234465158540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134081234465158540142065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220392254920149537194947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254920149537194947199619
22203 Управленческие расходы за отчетный год16958715819798357191465
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15819798357191465174760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5080596723511803482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9672351180348224859
23203 Проценты к получению за отчетный год4521136300
23204 Проценты к получению за предыдущий год1363000
23303 Проценты к уплате за отчетный год892922893140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год228931400
23403 Прочие доходы за отчетный год251526522872387
23404 Прочие доходы за предыдущий год26522872387835
23503 Прочие расходы за отчетный год3241206022854310
23504 Прочие расходы за предыдущий год2060228543101395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4567196389488681559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9638948868155924299
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год948620569114272035
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205691142720351270
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год224227257462
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22725746258
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год108-7894660
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-78946600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3607776609369751048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7660936975104823873
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3607776609369751048
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7660936975104823873
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 311118111811181118
32006 Величина капитала на 3161616146
32007 Величина капитала на 3177385614762484023791
32008 Величина капитала на 3178664627552611925055
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3607717126366361048
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3607717126366361063
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3607717126366361048
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3607717126366361048
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))279000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)279000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))279000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)279000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 311118111811181118
33006 Величина капитала на 3161616161
33007 Величина капитала на 31113183786026147624840
33008 Величина капитала на 31114462798816275526119
36003 Чистые активы на 31114462798813481226119
36004 Чистые активы на 3179881348122611917931
41103 Поступления – всего за отчетный год353169404324407467367241
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год329259394986395681353430
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год14223000
41193 Прочие поступления за отчетный год968793381178613811
41203 Платежи – всего за отчетный год370035406401388636353786
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13470912935712062591681
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год117792120350189578172701
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год77681823140
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год256461847927042040
41293 Прочие платежи за отчетный год841201380337541587364
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16866-20771883113455
42103 Поступления – всего за отчетный год4536136300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4536136300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год45361363-5988-14246
43103 Поступления – всего за отчетный год5000114000200000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000114000200000
43203 Платежи – всего за отчетный год6900050000200000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6900050000200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-640006400000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-763306328612843-791

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36077)/Стоимость активов (125122) = 28.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107989+0+169587) = 18.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50805)/Выручка (328381) = 15.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36077)/Выручка (328381) = 10.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.738

Индекс Альтмана Z = 19.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (10.14), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (15.47%), рентабельность компании (10.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРАТЕЛЬСКАЯ АРТЕЛЬ КУРБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить