Общество с ограниченной ответственностью "Ксения" ИНН:0321004536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96686195 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125624
12104 Запасы на конец предыдущего года6246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6246
21103 Выручка за отчетный год838112001504
21104 Выручка за предыдущий год112015041426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год671112001203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89612031069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1670301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224301357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1670301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224301357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1670301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год224301357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (167)/Стоимость активов (125) = 133.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (671+0+0) = 24.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (838) = 19.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (167)/Выручка (838) = 19.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 13.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (19.93%), рентабельность компании (19.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ксения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить