Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационный участок" ИНН:0321004977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80974443 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171717179361081
11504 Основные средства на конец предыдущего года151091711221249
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171717179360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151091711220
12103 Запасы на конец отчетного года2424041
12104 Запасы на конец предыдущего года3319028
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года354354216235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255216235150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193193222187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162222187188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5715714380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4504574220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2288228813741544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1960137415441615
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1204000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1439000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121419101049738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15081049738664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378378325636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156325636734
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года696000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года296000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10743783250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4523258060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2288228813741544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1960137415441615
21103 Выручка за отчетный год6479709168966614
21104 Выручка за предыдущий год7091689666145533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6420680567466438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6805674664385529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год592861500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2861501760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год592861500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2861501760
23504 Прочие расходы за предыдущий год1093920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591771470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177147840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5917714784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177147844
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год177000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (2288) = 2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6420+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (6479) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (6479) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.13

Индекс Альтмана Z = 1.997

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.997<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-эксплуатационный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить