МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОВИК" ИНН:0321005748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38619570 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года372360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года372360
12103 Запасы на конец отчетного года22093114
12104 Запасы на конец предыдущего года931140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года628356364124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года563641240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270289344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2893440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года256103103
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1031030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года702961214685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года612146860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702964934721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649347210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года103103103
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1031030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года334618871117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188711170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344919901220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199012200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358045033501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450335010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358045033501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450335010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702964934721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649347210
21103 Выручка за отчетный год188931868717390
21104 Выручка за предыдущий год18687173900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123581680016273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16800162730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год653518871117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188711170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год112500
22203 Управленческие расходы за отчетный год206400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334618871117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188711170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год334618871117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188711170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год334618871117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год188711170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год334618871117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год188711170
32003 Величина капитала на 311031030
32007 Величина капитала на 31188711170
32008 Величина капитала на 31199012200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14597701117
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14597701220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14597701117
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14597701117
33003 Величина капитала на 31103103103
33007 Величина капитала на 31334618871117
33008 Величина капитала на 31344919901220
36003 Чистые активы на 31344964931220
36004 Чистые активы на 31199047210
41103 Поступления – всего за отчетный год188931868717390
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год188931868717390
41203 Платежи – всего за отчетный год188931839817046
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13798131848676
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год509551506049
62503 Прочие за отчетный год7000666
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7000666
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год70000
63133 иные мероприятия за отчетный год70000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7000666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3346)/Стоимость активов (7029) = 47.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12358+1125+2064) = 21.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3346)/Выручка (18893) = 17.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3346)/Выручка (18893) = 17.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.476

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.963

Индекс Альтмана Z = 8.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (17.71%), рентабельность компании (17.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить