МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ" ИНН:0322000245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26750810 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36134079
11504 Основные средства на конец предыдущего года340790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36134079
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13531029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3951095284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10952840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5301406313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14063130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8911746392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17463920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135310276
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3102760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235410376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4103760
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года49713350
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года133500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года656133516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1335160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8911745392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17453920
21103 Выручка за отчетный год417858394449
21104 Выручка за предыдущий год583944490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год404355294173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552941730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135310276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3102760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135310276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3102760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135310276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3102760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125175133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1751330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10135143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1351430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10135143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1351430
32003 Величина капитала на 311001000
32007 Величина капитала на 313102760
32008 Величина капитала на 314103760
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17500
33003 Величина капитала на 31100100100
33007 Величина капитала на 31135310276
33008 Величина капитала на 31235410376
36003 Чистые активы на 31235410376
36004 Чистые активы на 314103760
41103 Поступления – всего за отчетный год417858394449
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год417858394449
41203 Платежи – всего за отчетный год417747914306
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год576710547
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год347631772903
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1251513
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11048143
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11048143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (891) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4043+0+0) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (4178) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (4178) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.358

Индекс Альтмана Z = 5.336

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЕНИЕ АРХИТЕКТУРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить