ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБАВТОМАТИКА" ИНН:0322000446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26060778 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2651391750
11504 Основные средства на конец предыдущего года513917501908
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2651390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года513917500
12103 Запасы на конец отчетного года4083163557
12104 Запасы на конец предыдущего года83163557286
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года618512242576463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5122425764634043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45204225443614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2042254436148011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года703724769640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72476964106340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7297297700412384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729770041238414248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6305329406365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3053294063659188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года723424540646019
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4245406460195057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года723424540640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4245406460190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7297297700412384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729770041238414248
21103 Выручка за отчетный год1500289262801238390
21104 Выручка за предыдущий год28926280123839035341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4249207352173225871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20735217322587120256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2749819162800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81916280125190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2749819162800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81916280125190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3900236
23403 Прочие доходы за отчетный год1090432930
23404 Прочие доходы за предыдущий год904329300
23503 Прочие расходы за отчетный год309200589523
23504 Прочие расходы за предыдущий год200589523279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3048885689840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88568984119960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1789179723990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3048706771879597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70677187959714570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3048)/Стоимость активов (729) = -418.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4249+0+0) = -64.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2749)/Выручка (1500) = -183.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3048)/Выручка (1500) = -203.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -41.895

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-183.27%), рентабельность компании (-203.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить