Открытое акционерное общество "Нижнеангарсктрансстрой"(открыто конкурсное производстьво) ИНН:0322000460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01390084 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59188658906727765992
11504 Основные средства на конец предыдущего года65890672776599290904
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2328232823282328
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2328232823282328
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года49499368303646132817
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3683036461328179589
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111015105048106066101137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105048106066101137102821
12103 Запасы на конец отчетного года4962410102910223499594
12104 Запасы на конец предыдущего года10102910223499594136360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116689116887128423168774
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116887128423168774415020
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3430343034303430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3430343034303430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124119119525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1191195258096
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1571193847416047
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1938474160474381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171438223403238947278370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223403238947278370567287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282453328451345013379507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328451345013379507670108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года47474747
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года47474747
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года112954112954112954112954
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года112954112954112954112955
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47652476524765247652
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года47652476524765247652
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-154008-102819-89158-71408
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-102819-89158-71408147782
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6645578347149589245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года578347149589245308436
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1531159216601223
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года159216601223314
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1531159216601223
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159216601223314
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49405494054940555361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49405494055536170956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200201193883194693207232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193883194693207232282964
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года31442017903209
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года420179032095039
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года24357253172597023237
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2531725970232372399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274277269025271858289039
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269025271858289039361358
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282453328451345013379507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328451345013379507670108
21103 Выручка за отчетный год142416534434444039
21104 Выручка за предыдущий год16534434444039339678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216243871108998330952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1424-509473-64959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-509473-649598726
22203 Управленческие расходы за отчетный год10694137461569320338
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13746156932033829052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9270-14255-15220-85297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14255-15220-85297-20326
23204 Проценты к получению за предыдущий год30001190
23403 Прочие доходы за отчетный год566259862300672735
23404 Прочие доходы за предыдущий год59862300672735104347
23503 Прочие расходы за отчетный год60312541827344219076
23504 Прочие расходы за предыдущий год541827344219076143293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63920-13657-19558-235246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13657-19558-235246-63614
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5340970324730
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год409703247302544
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год127312323364523228
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год23233645232289113
24604 Прочее за предыдущий год439137454050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-51189-11773-17724-218332
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11773-17724-218332-54501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51189-11773-17724-218332
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11773-17724-218332-54501

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-51189)/Стоимость активов (282453) = -18.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10694) = -86.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9270)/Выручка (1424) = -650.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-51189)/Выручка (1424) = -3594.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = -2.753

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-650.98%), рентабельность компании (-3594.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Нижнеангарсктрансстройоткрыто конкурсное производстьво

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить