ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ "БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ" ИНН:0322001390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04605585 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6198723387709685548
11504 Основные средства на конец предыдущего года72338770968554741294
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года619872338770960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7233877096856580
12103 Запасы на конец отчетного года6510830233377000
12104 Запасы на конец предыдущего года83023337700023521
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года466928467660376696494317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года467660376696309210315579
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года119398636921726000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года636921726001800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года904725053300766140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2505330076614017967
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1223273110800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2731108000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6031055674395848650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5674395848655074560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609303639777661960593114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года639777661960593114446060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1717170
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3841603517093730740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3517093730743234600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года384202351750373115323502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351750373115323502333166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225101288026288845269612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288026288845269612112895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2251012880262888450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2880262888452696120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609303639777661960593114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года639777661960593114446060
21103 Выручка за отчетный год287225774465502611566866
21104 Выручка за предыдущий год774465502611566866433886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200011575540378243560451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год575540378243496756365016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год872141989251243680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198925124368701100
22203 Управленческие расходы за отчетный год69148113106769430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11310676943636950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1806685819474250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год858194742564150
23203 Проценты к получению за отчетный год76327807133860
23204 Проценты к получению за предыдущий год78071338689170
23403 Прочие доходы за отчетный год894952797974689665
23404 Прочие доходы за предыдущий год2797974687487687
23503 Прочие расходы за отчетный год757512293056507718
23504 Прочие расходы за предыдущий год22930565077185687
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3944298675626290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год986756262983620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год695119962129973025
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1996212997299815347
24603 Прочее за отчетный год3979190
24604 Прочее за предыдущий год7919270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3245278634496135337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7863449613533755523
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3245278634496130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год786344961353370
36003 Чистые активы на 313832093517503731150
36004 Чистые активы на 313507583731153235020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32452)/Стоимость активов (609303) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200011+0+69148) = 6.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18066)/Выручка (287225) = 6.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32452)/Выручка (287225) = 11.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.707

Индекс Альтмана Z = 6.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.29%), рентабельность компании (11.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАМТОННЕЛЬПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить