ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ" ИНН:0322004137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36325433 ОКВЭД:15.98.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422468
11504 Основные средства на конец предыдущего года468515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468515
12103 Запасы на конец отчетного года7601106
12104 Запасы на конец предыдущего года11061486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9122218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22182791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1131027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17773437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34375304
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21993905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39055819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35182-30753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30753-26072
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3468533075
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3307531571
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26961583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1583320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3738134658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3465831891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21993905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39055819
21104 Выручка за предыдущий год28463413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9753332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187181
23504 Прочие расходы за предыдущий год65524203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4681-4122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4681-4122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2199) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.418

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.941

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.695

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-164.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СВЯЩЕННЫЙ БАЙКАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить