Общество с ограниченной ответственностью "Гелиос" ИНН:0322004218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36325309 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года261010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95112112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1196565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121122122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1297575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121122122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1297575
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21122122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1297575
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121122122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1297575
21103 Выручка за отчетный год187615261526
21104 Выручка за предыдущий год55316991699
21203 Себестоимость продаж за отчетный год989983983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40413571357
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год887543543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149342342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год887543543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149342342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год887543543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год149342342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год177109109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год710434434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119317317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (710)/Стоимость активов (121) = 586.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (989+0+0) = 89.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (887)/Выручка (1876) = 47.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (710)/Выручка (1876) = 37.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.868

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = 75.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (47.28%), рентабельность компании (37.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гелиос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить