Открытое акционерное общество "Бурятпромстройпроект" ИНН:0323000167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04783884 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2858321150575059
11504 Основные средства на конец предыдущего года3211505750595272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2858321150575059
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3211505750595272
12103 Запасы на конец отчетного года4365352092
12104 Запасы на конец предыдущего года365352092755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63664415134474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года644151344747695
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года646100916196708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1009161967088823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35044220667611767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422066761176714095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2152215221522152
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2152215221522152
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3021030213021
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3021302130213021
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2002020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5469-1545-7883-8006
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4587-7883-8006-6341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-275607-2690-2813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года607-2690-2813-1148
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6606603610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66036100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31192917900512285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291790051228513600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года36000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37793613936612569
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361393661256913867
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35044220667611767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422066761176714095
21103 Выручка за отчетный год84981326494735728
21104 Выручка за предыдущий год132649473572810064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83451498564163448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14985978734487679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153-172130572280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1721-31422802385
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153-1721-314-1097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1721-314-1097-1855
23403 Прочие доходы за отчетный год7382644308016
23404 Прочие доходы за предыдущий год2644308016156
23503 Прочие расходы за отчетный год4363804491592
23504 Прочие расходы за предыдущий год3804491592551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год455543-1725-1673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год543-1725-1673-2250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год477000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21066-1725-2308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66-1725-2308-2950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21066-1725-2308
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66-1725-2308-2950
32003 Величина капитала на 312152215221522152
32005 Величина капитала на 313021302130213021
32006 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 311475-7883-8006-6341
32008 Величина капитала на 316668-2690-2813-1148
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13812301665
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)138316401665
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13812301665
33218 Убыток (ИТОГО)13812301665
33003 Величина капитала на 312152215221522152
33005 Величина капитала на 313021030213021
33006 Величина капитала на 312002020
33007 Величина капитала на 311337-1545-7883-8006
33008 Величина капитала на 316530607-2690-2813
36003 Чистые активы на 31-275607-2690-2813
36004 Чистые активы на 31607-2690-2813-1148
41203 Платежи – всего за отчетный год8612184121849672
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год86305430542921
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8644-238
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8644-238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (210)/Стоимость активов (3504) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8345+0+0) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (8498) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (210)/Выручка (8498) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = -3.639

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Бурятпромстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить