ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР "АПОГЕЙ" ИНН:0323000311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12773492 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года679732785
11504 Основные средства на конец предыдущего года732785838
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года679732785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года732785838
12103 Запасы на конец отчетного года9826338571
12104 Запасы на конец предыдущего года63385711033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12736653654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6473654487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года708420362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4203625
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3028171812587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1718125871525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3707245013372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2450133722363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-15000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-15000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80041066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4106656
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года161716171771
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161717711760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121242311389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42311389547
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года780146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2907204013306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2040133062307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3707245013372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2450133722363
21103 Выручка за отчетный год6080164762053
21104 Выручка за предыдущий год1647620532566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5463159141909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1591419092388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год617562144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год562144178
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год617562144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год562144178
23503 Прочие расходы за отчетный год129130129
23504 Прочие расходы за предыдущий год130129152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48843215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4321526
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98863
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8635
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39034612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3461221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (390)/Стоимость активов (3707) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5463+0+0) = 11.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (617)/Выручка (6080) = 10.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (390)/Выручка (6080) = 6.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.275

Х5 = Выручка/Активы = 1.64

Индекс Альтмана Z = 2.603

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.603<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (10.15%), рентабельность компании (6.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-ЦЕНТР АПОГЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить