ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТУЯНА" ИНН:0323002894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02965635 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года272593013611249
11504 Основные средства на конец предыдущего года30136112494516
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года272593013611249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30136112494516
12103 Запасы на конец отчетного года47333789794
12104 Запасы на конец предыдущего года378979424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11476806224658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8062246587917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116094439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60944391660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162201246029891
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12460298919601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года434794259641140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425964114014117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года429100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года429100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3013800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2795800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344353225521169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322552116913306
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6641679515968
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6795159680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6641679515968
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6795159680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171926900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240318271313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18271313811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240335464003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35464003811
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года434794259641140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425964114014117
21103 Выручка за отчетный год234962390024450
21104 Выручка за предыдущий год239002445021887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год979055143069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5514306915977
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137061838621381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18386213815910
22203 Управленческие расходы за отчетный год930900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1447100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44001838621381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3915213815910
23303 Проценты к уплате за отчетный год122600
23403 Прочие доходы за отчетный год59951030143
23404 Прочие доходы за предыдущий год95103014376
23503 Прочие расходы за отчетный год8581650938236
23504 Прочие расходы за предыдущий год203838236361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23751138713288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11387132885625
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195301613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301613807
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21801108612675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11086126754818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1108600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2180)/Стоимость активов (43479) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9790+0+9309) = 23.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4400)/Выручка (23496) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2180)/Выручка (23496) = 9.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.807

Индекс Альтмана Z = 6.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.78), коэффициент текущей ликвидности (6.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (18.73%), рентабельность компании (9.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТУЯНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить