Общество с ограниченной ответственностью "Девятое" ИНН:0323006585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12767830 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года437328342340
12104 Запасы на конец предыдущего года328342340390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года724310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8212878166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12878166175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5354634440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4634445090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года535463444509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года463444509576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года320000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331341389454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341389454466
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2041225555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1225555110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204122550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12255550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года535463444509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года463444509576
21103 Выручка за отчетный год11051109831101211151
21104 Выручка за предыдущий год10983110121115113366
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5674107971072310785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5917107231078512950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53771862890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50662893660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4714000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4468000
22203 Управленческие расходы за отчетный год414000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год412000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2491862890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1862893660
23503 Прочие расходы за отчетный год123234255146
23504 Прочие расходы за предыдущий год108255283188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126-48340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7834870
24603 Прочее за отчетный год136000
24604 Прочее за предыдущий год126000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-483487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48348781
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-48000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (535) = -1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5674+4714+414) = 2.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (249)/Выручка (11051) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (11051) = -0.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.623

Индекс Альтмана Z = 7.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (-0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Девятое

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить