Общество с ограниченной ответственностью "Фотоуслуга" ИНН:0323006803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12757926 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4116331234992819
11504 Основные средства на конец предыдущего года3312349934142856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4116331234990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3312349934140
12103 Запасы на конец отчетного года200000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2611613871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11613276690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3439846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39846102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260155970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155972820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4376346735963696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3467359636963831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3818293632153127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2936321531273449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года558531381503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531381569316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5585313810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5313815690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4376346735963696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3467359636963831
21103 Выручка за отчетный год7441543174637933
21104 Выручка за предыдущий год5431746379338693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6295551467547956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5514675479567055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1146-837090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-83709-230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1146-837090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83709-230
23503 Прочие расходы за отчетный год264262620300
23504 Прочие расходы за предыдущий год262620300424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год882-345890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34589-3230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год882-34589-323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34589-3231214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (882)/Стоимость активов (4376) = 20.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6295+0+0) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1146)/Выручка (7441) = 15.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (882)/Выручка (7441) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.842

Индекс Альтмана Z = 8.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (15.4%), рентабельность компании (11.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фотоуслуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить