Общество с ограниченной ответственностью "Сфера-3" ИНН:0323007268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12766687 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438362665825506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266582550615400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10697
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438372665925506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266592550616097
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438372665925506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266592550616097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25745258800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25880248700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257552589024880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258902488014777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18082769626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7696261320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18082769626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7696261320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438372665925506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266592550616097
23404 Прочие доходы за предыдущий год12001081115756
23503 Прочие расходы за отчетный год135135708
23504 Прочие расходы за предыдущий год135708989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-135106510103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10651010314767
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-135101010103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10101010314767
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13510100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1010101030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-135)/Стоимость активов (43837) = -0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-135)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.424

Индекс Альтмана Z = 5.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить