Общество с ограниченной ответственностью "Универсал-УАБК" ИНН:0323007518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26064090 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года268160089
12104 Запасы на конец предыдущего года600230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года409910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63210129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94116980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6981250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9411698224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69812583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года681226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121023
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9330600196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6001050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года861060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93436860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6861150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9411698224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69812583
21103 Выручка за отчетный год10399207563
21104 Выручка за предыдущий год2075444679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9695118543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1184414663
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год704890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год891030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год631870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год871030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1504
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2013
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (9411) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9695+631+0) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (10399) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (10399) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 6.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал-УАБК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить