ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ" ИНН:0323009466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06962987 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4160
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года416416
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416416
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379422
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-436
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (440) = -10 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.19

Индекс Альтмана Z = 1.368

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.368<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (4.19), коэффициент текущей ликвидности (4.19), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦУЧАСТОК САНТЕХРАБОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить