Общество с ограниченной ответственностью "АУДИТ-ПОЛИС" ИНН:0323009628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12761425 ОКВЭД:74.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года533580517456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года580517456328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6140169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5755865310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5865314560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575586531456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586531456497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года321000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года272000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325276531103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года276227456360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2503100353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3103040137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25031000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31030400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575586531456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586531456497
21103 Выручка за отчетный год1532204730713277
21104 Выручка за предыдущий год2047307132772941
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1473198629163172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1986291631722848
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59611550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год611551050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59611550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год611551050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59611550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год611551050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12123121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12312119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474912484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год491248474
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (575) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1473+0+0) = 4.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (1532) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (1532) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.3

Индекс Альтмана Z = 6.031

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (3.85%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АУДИТ-ПОЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить