Открытое акционерное общество "Улан-Удэторгтехника" ИНН:0323009804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01438951 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2953316334563685
11504 Основные средства на конец предыдущего года3163345636854072
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года838300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года838400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3036324635400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3246354037680
12103 Запасы на конец отчетного года2363635965407833
12104 Запасы на конец предыдущего года6359654078337520
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года81200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5041119410774859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1194100748594431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1551450217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1450217185
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1867000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7567776576670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77657667129090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10603110111120716677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11011112071667716290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4599459900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4599459900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4197-343700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3437-384900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4081168756843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11687568431413
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21921900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года21921900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2192192190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2192192190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3391268130196486
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2681301964867784
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6230656069598791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6560695987916891
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года35538300
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года38325400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99769624102320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года962410232156150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10603110111120716677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11011112071667716290
21103 Выручка за отчетный год18796189562129026260
21104 Выручка за предыдущий год18886212902626028142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11561125182122626537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12518177062653727630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72356438640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63683584-2770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год97392500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год92550800
22203 Управленческие расходы за отчетный год4459581200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5812301200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1803-299640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36964-2770
23303 Проценты к уплате за отчетный год205000
23403 Прочие доходы за отчетный год34026865433527
23404 Прочие доходы за предыдущий год27015433527367
23503 Прочие расходы за отчетный год175918444423699
23504 Прочие расходы за предыдущий год151266435652358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1795431650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год820-57-3150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179412-26-418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год820-26-418-1619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17941200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год820-2600
32003 Величина капитала на 315500
32005 Величина капитала на 314599459900
32006 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 31-3762-384900
32008 Величина капитала на 3184375600
33003 Величина капитала на 315500
33005 Величина капитала на 314599459900
33006 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-3762-343700
33008 Величина капитала на 31843116800
36003 Чистые активы на 31408116800
36004 Чистые активы на 31123075600
41103 Поступления – всего за отчетный год175391662500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год171731639800
41193 Прочие поступления за отчетный год36622700
41203 Платежи – всего за отчетный год222592361500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год145661354500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2744388300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год52000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год125100
41293 Прочие платежи за отчетный год4885613600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4720-699000
43103 Поступления – всего за отчетный год3806441200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3806441200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3806441200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-914-3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (10603) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11561+973+4459) = 10.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1803)/Выручка (18796) = 9.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (18796) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Х5 = Выручка/Активы = 1.773

Индекс Альтмана Z = 1.944

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.944<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (9.59%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Улан-Удэторгтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить