ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАН" ИНН:0323010694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26066261 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года325196285113194629195445
11504 Основные средства на конец предыдущего года285113194629195445165985
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11141212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14121212
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года158940321626603019
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4032162660301938202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326796325448257385198649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года325448257385198649204462
12103 Запасы на конец отчетного года2868437110947108257
12104 Запасы на конец предыдущего года437110947108257414938
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29992681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года897293153202664073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93153202664073143042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24926955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9269554293
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26740534426
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40534426662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121311410244455173190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1410244455173190566386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338927339550301840371839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339550301840371839770848
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101088
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10888
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года618618618618
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года618618618618
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года296969287244291622291441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года287244291622291441275553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297597287872292248292067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287872292248292067276179
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4376300033663164
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3000336631642919
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4376300033663164
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000336631642919
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3687848678622676221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48678622676221491750
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года76000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3695448678622676608
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48678622676608491750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338927339550301840371839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339550301840371839770848
21103 Выручка за отчетный год800662771882515510
21104 Выручка за предыдущий год6627718825155101435662
21203 Себестоимость продаж за отчетный год703624467460475203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6244674604752031300081
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97383442240307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год383442240307135581
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год973836252782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38362527829051
23403 Прочие доходы за отчетный год65605665348719657197
23404 Прочие доходы за предыдущий год66534871965719761001
23503 Прочие расходы за отчетный год60362657808536755212
23504 Прочие расходы за предыдущий год65780853675521252366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5340113724544606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11372454460617269
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1068227491921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2274919213454
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-98736600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год366000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525954421653930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5442165393014375
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год525954421653930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5442165393014375

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5259)/Стоимость активов (338927) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (703+0+0) = 13.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (800) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5259)/Выручка (800) = 657.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.201

Индекс Альтмана Z = 7.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.13%), рентабельность компании (657.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить