Закрытое акционерное общество "Производственно-торговая фирма "Полет" ИНН:0323011070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12786885 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11111111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11111111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22232323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22232327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2223230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2223230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33333333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33333338
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11111212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11121214
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16161515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16151514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2322210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2221210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33333333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33333338

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (33) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 3.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Производственно-торговая фирма Полет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить