ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВВС" ИНН:0323014900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26064121 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45772520364480628797
11504 Основные средства на конец предыдущего года52036448062879723680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4577252036448060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5203644806287970
12103 Запасы на конец отчетного года22294227357552655
12104 Запасы на конец предыдущего года2273932126552537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55586500883199518780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5008827888187803432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451126124503872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1126124503872313
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18512500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12525800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7811053612502000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5361250200253070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1238821056489500654104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105648950065410431566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года606000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года606000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года651136828600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года682866181700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65183683566188730063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68356618873006318883
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1451821790139079886
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года217901390798865913
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1451821790139070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года217901390798860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2391000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41790155021921214155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1550219212141556770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4418115502192120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1550219212141550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1238821056489500654104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105648950065410431566
21103 Выручка за отчетный год16908615997416096990707
21104 Выручка за предыдущий год1599741609699070745799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16190414653111639673359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1465311163967335952588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718213443445730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1344344573173480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718213443445730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1344344573173480
23303 Проценты к уплате за отчетный год4751327100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3271223500
23403 Прочие доходы за отчетный год241693239631369
23404 Прочие доходы за предыдущий год932396313691287
23503 Прочие расходы за отчетный год3507292485024127
23504 Прочие расходы за предыдущий год29245252123572519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13408180400340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81804104963600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год268165682109544
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16568210131446
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-20000
24603 Прочее за отчетный год1565500
24604 Прочее за предыдущий год55101500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9166469318245046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6469318245046-8067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год916646900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64693182400
32003 Величина капитала на 31101000
32005 Величина капитала на 31606000
32007 Величина капитала на 31682866181700
32008 Величина капитала на 31683566188700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))916646900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)916646900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))916646900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)916646900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4089000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4089000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)66000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4023000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4023000
33003 Величина капитала на 31101000
33005 Величина капитала на 31606000
33007 Величина капитала на 31651136828600
33008 Величина капитала на 31651836835600
36003 Чистые активы на 31651836835600
36004 Чистые активы на 31683566188700
41103 Поступления – всего за отчетный год17312413430500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16408413382900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год13111800
41193 Прочие поступления за отчетный год890935800
41203 Платежи – всего за отчетный год16242413910500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год832017207100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год409193884600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4707327100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1457346800
41293 Прочие платежи за отчетный год321402144900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10700-480000
42203 Платежи – всего за отчетный год19311440800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год19311440800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1931-1440800
43103 Поступления – всего за отчетный год96001458000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год96001458000
43203 Платежи – всего за отчетный год19450669600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4023000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15427669600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9850788400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1081-1132400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (916)/Стоимость активов (123882) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161904+0+0) = 4.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7182)/Выручка (169086) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (916)/Выручка (169086) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.11

Индекс Альтмана Z = 3.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (4.25%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить