ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ИНН:0323015452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03151544 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19821214522049517243
11504 Основные средства на конец предыдущего года21452204951724315066
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19821214522049617244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21452204961724415083
12103 Запасы на конец отчетного года10568197101337616213
12104 Запасы на конец предыдущего года19710133761621319365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3815455148887123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4551488871234152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52360303853306324052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30385330632405212508
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66743546645132747388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54664513274738836025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86564761167182364632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76116718236463251108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500150015001500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2245224522623260
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2245226232603260
13603 Резервный капитал на конец отчетного года225225225156
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года22522515681
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79830678175894852610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67817589485261044039
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83800717876293557526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71787629355752648880
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года354436218274
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года436218274244
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года354436218274
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года436218274244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года878241363855988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2413638559881132
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5050844852
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1532143022350
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1430223500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2410389386706832
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3893867068321984
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86564761167182364632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76116718236463251108
21103 Выручка за отчетный год1162459349711489099941
21104 Выручка за предыдущий год934971148909994190158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год934527671910164982831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год767191016498283177781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22793167781324117110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16778132411711012377
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1419192600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1926000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21374148521324117110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14852132411711012377
23403 Прочие доходы за отчетный год2942315535992104
23404 Прочие доходы за предыдущий год3155359921042300
23503 Прочие расходы за отчетный год5288403262966104
23504 Прочие расходы за предыдущий год4032629661046206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19028139751054413244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1397510544132448471
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4384293027063210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2930270632103357
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год496353541608
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3535416081612
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-822185630
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2185630-51
24603 Прочее за отчетный год71050
24604 Прочее за предыдущий год-10501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147191082678949938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10826789499385164
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год1799800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147191084388929938
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10843889299385164
32003 Величина капитала на 311500150015001500
32005 Величина капитала на 312245226232603260
32006 Величина капитала на 3122522515681
32007 Величина капитала на 3167817589485261044039
32008 Величина капитала на 3171787629355752648880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))147191082678949937
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)147191082678949937
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))147191082678949937
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)147191082678949937
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2706197424851291
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2706197424851291
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2706197424851291
33278 Дивиденды (ИТОГО)2706197424851291
33003 Величина капитала на 311500150015001500
33005 Величина капитала на 312245224522623260
33006 Величина капитала на 31225225225156
33007 Величина капитала на 3179830678175894852610
33008 Величина капитала на 3183800717876293557526
36003 Чистые активы на 3183800717876298558370
36004 Чистые активы на 3171787629855837049732
41103 Поступления – всего за отчетный год12679698333124333106052
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1158729311211547499689
41193 Прочие поступления за отчетный год10924522188596363
41203 Платежи – всего за отчетный год1001919900511091492446
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30476350713936337488
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год56194353794151514487
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4462276127271808
41293 Прочие платежи за отчетный год9059257942730938663
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26605-6721341913606
42203 Платежи – всего за отчетный год1923309239972974
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1923309239972974
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1923-3092-3997-2974
43203 Платежи – всего за отчетный год2707197424851291
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2707197424851291
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-27071085-410911
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21975-2679901211543

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Прибыль

Прибыль ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14719)/Стоимость активов (86564) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93452+1419+0) = 22.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21374)/Выручка (116245) = 18.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14719)/Выручка (116245) = 12.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.318

Х5 = Выручка/Активы = 1.343

Индекс Альтмана Z = 15.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.73), коэффициент быстрой ликвидности (23.31), коэффициент текущей ликвидности (27.69), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (18.39%), рентабельность компании (12.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УЛАН-УДЭНСКОЕ ПРОТЕЗНО-ОРТОПЕДИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МИНИСТЕРСТВА ТРУДА И СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить