ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАМИГА" ИНН:0323016537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26745855 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77116168
11504 Основные средства на конец предыдущего года116168242
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77116168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116168242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года364915
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года868375182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года375182627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873739191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года739191642
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года950855359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года855359884
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929828329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года828329844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года950855359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года855359884
21103 Выручка за отчетный год333238563898
21104 Выручка за предыдущий год385638984765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317432584309
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325843093857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158598-411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год598-411908
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158598-411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год598-411908
23403 Прочие доходы за отчетный год491713
23404 Прочие доходы за предыдущий год171328
23503 Прочие расходы за отчетный год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202615-398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год615-398936
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101116117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116117144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101499-515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год499-515792

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (950) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3174+0+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (3332) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (3332) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 41.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.238

Индекс Альтмана Z = 54.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (41.33), коэффициент быстрой ликвидности (41.57), коэффициент текущей ликвидности (41.57), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАМИГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить