ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭХО-М" ИНН:0323017266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26749103 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7101420
11504 Основные средства на конец предыдущего года101420313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года710140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1014200
12103 Запасы на конец отчетного года2361541934
12104 Запасы на конец предыдущего года154193454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года523419471413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года419471413119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3492439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49243934
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7626225140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6225144860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года769632528506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года632528506520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года717000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года502000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года733518471465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года518471465393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361105741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1105741127
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36110570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11457410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года769632528506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года632528506520
21103 Выручка за отчетный год16691192454984
21104 Выручка за предыдущий год11924549841131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1354929448854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год929448854930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31526360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26361300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31526360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26361300
23503 Прочие расходы за отчетный год4250042
23504 Прочие расходы за предыдущий год5004273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273213150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21315890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5036318
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3631848
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2231771271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1771271192
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год223000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год177000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (769) = 29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1354+0+0) = 23.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (1669) = 18.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (1669) = 13.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.361

Индекс Альтмана Z = 30.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (14.61), коэффициент текущей ликвидности (21.17), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (18.87%), рентабельность компании (13.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭХО-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить