ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРЯТИНТУР" ИНН:0323017562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12783510 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18210
11504 Основные средства на конец предыдущего года212323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2123251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1732280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5282170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5313900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3902302
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5494110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411253253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5221900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190-76-76
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221329329
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года272210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221329329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5494110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411253253
21103 Выручка за отчетный год780276620
21104 Выручка за предыдущий год766280408040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год721572500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год725081738173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5874120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год412-133-133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5874120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412-133-133
23203 Проценты к получению за отчетный год1600
23403 Прочие доходы за отчетный год230
23404 Прочие доходы за предыдущий год344
23503 Прочие расходы за отчетный год2731810
23504 Прочие расходы за предыдущий год181169169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3322340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234-298-298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3322340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234-298-298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (332)/Стоимость активов (549) = 60.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7215+0+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (587)/Выручка (7802) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (332)/Выручка (7802) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.605

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.333

Индекс Альтмана Z = 32.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.56), коэффициент быстрой ликвидности (19.67), коэффициент текущей ликвидности (19.67), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (4.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРЯТИНТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить