Общество с ограниченной ответственностью "Эффект-Галант" ИНН:0323019760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12763476 ОКВЭД:52.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125133145153
11504 Основные средства на конец предыдущего года133145153162
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1251331450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1331451530
12103 Запасы на конец отчетного года787805744791
12104 Запасы на конец предыдущего года805744791900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1797105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9710577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182187165438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1871654381356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98610019160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100191613340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1111113410611487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1134106114872495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года850893721656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8937216561718
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261241309831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241309831646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2612413400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2413408310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1111113410611487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1134106114872495
21103 Выручка за отчетный год4856538054245418
21104 Выручка за предыдущий год5380542454168267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3758394839583895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3948395838955822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1098143214660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1432146615210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1098143214660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1432146615210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1098143214660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1432146615210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1098143214661523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1432146615212445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1098)/Стоимость активов (1111) = 98.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3758+0+0) = 29.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1098)/Выручка (4856) = 22.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1098)/Выручка (4856) = 22.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.988

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.257

Индекс Альтмана Z = 17.564

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (22.61%), рентабельность компании (22.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эффект-Галант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить