Общество с ограниченной ответственностью "Фриком" ИНН:0323019834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26062607 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2020154821781453
11504 Основные средства на конец предыдущего года1548217814535247
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020154821780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1548217814530
12103 Запасы на конец отчетного года41213403204600765562
12104 Запасы на конец предыдущего года40320460076556348696
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34705335817241432284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33580724143228325496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39215525133873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1552513387312205
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76310754531189340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года754521189341017190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7833077001121112103172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7700112111210317291644
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года931788671593112374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8867159311237418349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6107858812821020127
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года588128210201278642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года793593229697170671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9322969717067163919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69013681341051810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68134105181907980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7833077001121112103172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7700112111210317291644
21103 Выручка за отчетный год167131207106323999310917
21104 Выручка за предыдущий год207106323999310917226337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160461198031313286300736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198031313286300737214759
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66709075107130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год907510713101800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66709075107130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год907510713101800
23303 Проценты к уплате за отчетный год4299213723071313
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2137230713131839
23403 Прочие доходы за отчетный год2122245134892045
23404 Прочие доходы за предыдущий год245134892046199
23503 Прочие расходы за отчетный год19673206905810
23504 Прочие расходы за предыдущий год32069058101764
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25266183109900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год618310990101030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год447164424241918
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1644242419182093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2079453985668185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4539856681856081

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2079)/Стоимость активов (78330) = 2.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160461+0+0) = 4.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6670)/Выручка (167131) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2079)/Выручка (167131) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 6.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фриком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить