ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "КОНДОР" ИНН:0323021590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26747788 ОКВЭД:45.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года671100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года47700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91416150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года64900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года914840620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8406200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года914841630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8416300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-60100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-591-5919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-59190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1505900721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9007210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1505900721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9007210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года914841630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8416300
21103 Выручка за отчетный год818129151677
21104 Выручка за предыдущий год1291516770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798135162041
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1351620410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20-601-364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-601-3640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-601-364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-601-3640
23503 Прочие расходы за отчетный год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-601-364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-601-3640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-601-364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-601-3640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (914) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (798+0+0) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (818) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (818) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.393

Индекс Альтмана Z = -4.567

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОЧНАЯ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КОНДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить