Общество с ограниченной ответственностью "Теплоарматура" ИНН:0323023566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26753949 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7345761779038289
11504 Основные средства на конец предыдущего года7617790382893748
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7345761779030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7617790382890
12103 Запасы на конец отчетного года23192229782412420571
12104 Запасы на конец предыдущего года22978241242057116418
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20919214791410412384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21479135931238413001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3125347826002276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3478260022763213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4723647935408280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4793540828352310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54581555524873143520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55552487314352036492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года450263515200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года351523326000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45036351623327026119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35162332702611917856
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2420479155346579
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4791553465791837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года712515599992710822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1559999271082216799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года954520390154610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2039015461174010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54581555524873143520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55552487314352036492
21103 Выручка за отчетный год85586797689896295863
21104 Выручка за предыдущий год79768989629586374531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66413597268658984165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59726718888416567024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1917320042123730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2004227074116980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2978402300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4023931400
22203 Управленческие расходы за отчетный год4276493900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4939538700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1191911080123730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1108012373116980
23303 Проценты к уплате за отчетный год3786691030650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5691034400518
23403 Прочие доходы за отчетный год28616231230
23404 Прочие доходы за предыдущий год1623123071
23503 Прочие расходы за отчетный год193614861036
23504 Прочие расходы за предыдущий год615581043469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1163410366110880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1046611012104850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2590107928961979
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1079166511371405
24603 Прочее за отчетный год27447400
24604 Прочее за предыдущий год474123100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8770881381928263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8913811693485186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8770881300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8913811600
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31351523336000
32008 Величина капитала на 31351623337000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8870881300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8870881300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8870881300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8870881300
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31453113515200
33008 Величина капитала на 31453213516200
36003 Чистые активы на 31450363516200
36004 Чистые активы на 31351623327000
41103 Поступления – всего за отчетный год877138262700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год877138262700
41203 Платежи – всего за отчетный год854268281900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год760627374300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3554282000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2392000
41293 Прочие платежи за отчетный год3418625600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2287-19200
43103 Поступления – всего за отчетный год21642479900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год21642479900
43203 Платежи – всего за отчетный год49122376400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4912000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2748103500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-46184300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8770)/Стоимость активов (54581) = 16.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66413+2978+4276) = 16.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11919)/Выручка (85586) = 13.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8770)/Выручка (85586) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.718

Индекс Альтмана Z = 11.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (4.95), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (13.93%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоарматура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить