ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОН-ТОН" ИНН:0323024785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26753903 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года490490534843
11504 Основные средства на конец предыдущего года490534843810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4904905340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4905348430
12103 Запасы на конец отчетного года4841437035162270
12104 Запасы на конец предыдущего года4370351622683108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25276622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27662289
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года135000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года377000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50014774238740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года477423874223160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года549152642440823161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5264244082315921328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1357000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года272000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137328810503601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2881050360418182
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года41170022560
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4966003146
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года41184976139050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года497613905225550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года549152642440823161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5264244082315921328
21103 Выручка за отчетный год29743452423800132747
21104 Выручка за предыдущий год45242380013274728774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25018336902776430092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30352277642371926579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472511552102370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148901023790280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3387000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3338000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133811552102370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115521023790280
23503 Прочие расходы за отчетный год2522433380
23504 Прочие расходы за предыдущий год2433389240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10861130998990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11309989981040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10861130998992655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11309989981042195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1086000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11309000
41103 Поступления – всего за отчетный год33074000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29743000
41193 Прочие поступления за отчетный год3331000
41203 Платежи – всего за отчетный год33076000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28119000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1145000
41293 Прочие платежи за отчетный год3812000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1086)/Стоимость активов (5491) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25018+3387+0) = 4.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1338)/Выручка (29743) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1086)/Выручка (29743) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 8.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОН-ТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить