ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ" ИНН:0323026327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26752855 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215524282367
11504 Основные средства на конец предыдущего года242823672501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215524282367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242823672501
12103 Запасы на конец отчетного года19104582431
12104 Запасы на конец предыдущего года582431319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240231375311541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152591154112623
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года518834705800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года347058003572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483151780517772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193111777216514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504702023320139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217392013919015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463142023318944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242321894419019
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года416101195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-248811950
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года-500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года-500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415601195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-249311950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504702023320139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217392013919019
21103 Выручка за отчетный год254002902533842
21104 Выручка за предыдущий год290253384229394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232903042728912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304272891222568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2110-14024930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-140249306826
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2110-14024930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140249306826
23503 Прочие расходы за отчетный год578731225
23504 Прочие расходы за предыдущий год8731225667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2053-22673705
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-227537056159
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3615130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1692-27803705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-278837056159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1692)/Стоимость активов (50470) = 3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23290+0+0) = 9.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2110)/Выручка (25400) = 8.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1692)/Выручка (25400) = 6.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.144

Индекс Альтмана Z = 17.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (7.03), коэффициент текущей ликвидности (11.63), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (8.31%), рентабельность компании (6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНАЯ СТУДИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить