ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР "БАЙКАЛ - КОНТАКТ" ИНН:0323027017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12756594 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года603897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160142100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1421000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160142100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1421000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13813796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160142100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1421000
21103 Выручка за отчетный год406482487
21104 Выручка за предыдущий год4824870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371416543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4165430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3566-56
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66-560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3566-56
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66-560
23503 Прочие расходы за отчетный год211311
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1453-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53-670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1453-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (160) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (371+0+0) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (406) = 8.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (406) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.273

Индекс Альтмана Z = 13.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.73), коэффициент быстрой ликвидности (7.27), коэффициент текущей ликвидности (7.27), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (8.62%), рентабельность компании (3.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕВОДЧЕСКИЙ ЦЕНТР БАЙКАЛ - КОНТАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить