ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ "УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ" ИНН:0323027296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04861578 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276267245
11504 Основные средства на конец предыдущего года2672450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276267245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2672450
12103 Запасы на конец отчетного года2927180
12104 Запасы на конец предыдущего года271800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года634733944902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339449020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198325217940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252179400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8359594213022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5942130220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8635620913267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6209132670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года567311344415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113444150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года169500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126750758852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года507588520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296250758852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года507588520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8635620913267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6209132670
21103 Выручка за отчетный год130921880753412
21104 Выручка за предыдущий год18807534120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83252126547662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21265476620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4767-24585750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-245857500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4767-24585750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-245857500
23503 Прочие расходы за отчетный год9225960
23504 Прочие расходы за предыдущий год259600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4675-27175821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-271758210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1365641606
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56416060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4539-32814215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-328142150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4539)/Стоимость активов (8635) = 52.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8325+0+0) = 57.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4767)/Выручка (13092) = 36.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4539)/Выручка (13092) = 34.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.915

Индекс Альтмана Z = 12.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (2.81), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (36.41%), рентабельность компании (34.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТВОРЧЕСКАЯ МАСТЕРСКАЯ УЛАН-УДЭАРХПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить