ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БУРЯТЗОЛОТО" ИНН:0323027345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00516666 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года229000
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года2168661641509563053467
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года164150956305346720126
11503 Основные средства на конец отчетного года815403165083414133441141578
11504 Основные средства на конец предыдущего года1650834141334411415781032662
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года11225722410100
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года224101000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года77772694571618693
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года772694571682817946566
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16450639999407017763
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3999940701129425895
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года28831621191926072607
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года211919260742927638
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1597654229108018217392824108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2291080182173928950962012887
12103 Запасы на конец отчетного года992811139961711227131125650
12104 Запасы на конец предыдущего года139961711227131025101862463
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года84796796478307314080
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года79647830731408014491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2076321971973553981363542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1971973553981114525683816
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7474905203438651843243518021
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2034386518432435825294170461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года606587668432465718872192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68432465718871201922588
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1673159312851685
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1593128523853828
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148276931055568673186806025170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10555686731868058588125737647
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164253471284676691404198849278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12846766914041987539087750534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года186186186186
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года186186186186
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года114546115017115317115583
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года115017115317115583116153
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года161348161348161348161348
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года161348161348161348161348
13603 Резервный капитал на конец отчетного года47474747
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года47474747
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года145077851118808582033808087983
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11188085820338079752956476060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147839121146468384802788365147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11464683848027882524596753794
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7761528059612438865418
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2805961243888273649884
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года302565000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года552978411000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года84110000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43547736470612438865418
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3647061243888273649884
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года980653751960327096347262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751960327096347262880655
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года22530526541720865771451
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2654172086577145166201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12059581017377535753418713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1017377535753418713946856
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164253471284676691404198849278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12846766914041987539087750534
21103 Выручка за отчетный год8965547534500443324595628084
21104 Выручка за предыдущий год5345004433245956280846188320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6331457370461739796653800876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3704617397966537768003812188
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263409016403873527941827208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164038735279418512842376132
22203 Управленческие расходы за отчетный год361312501960240478224142
22204 Управленческие расходы за предыдущий год501960240478223339189621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227277811384271123161603066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113842711231616279452186511
23203 Проценты к получению за отчетный год314442234349321658292183
23204 Проценты к получению за предыдущий год234349321658292183154858
23303 Проценты к уплате за отчетный год4471634016131044
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6340161310440
23403 Прочие доходы за отчетный год21694972889007244184238779
23404 Прочие доходы за предыдущий год2889007214568238779862234
23503 Прочие расходы за отчетный год598400519082308843269875
23504 Прочие расходы за предыдущий год519082279227294754269652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год415384637363613677021863109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год373636136770218631092933951
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116455459916668429271638
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59916668429271638491188
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3848468383254446
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4683-83254446-4429
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2029811562084165226550
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год156208416522655020790
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1269563419277593166
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год34192775931666025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331922929844062278171551241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298440622781715512412426891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год331922929841062280831550671
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298440622808315518112426891
32003 Величина капитала на 31186186186186
32005 Величина капитала на 31276365276665276931277501
32006 Величина капитала на 3147474747
32007 Величина капитала на 3111188085820338079752956476060
32008 Величина капитала на 3111464683848027882524596753794
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331922929847052280851613222
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)331922929847052280851613222
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331922929847052278171551241
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)331922929847052278171551241
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-471000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))471000
33003 Величина капитала на 31186186186186
33005 Величина капитала на 31275894276365276665276931
33006 Величина капитала на 3147474747
33007 Величина капитала на 31145077851118808582033808087983
33008 Величина капитала на 31147839121146468384802788365147
36003 Чистые активы на 31147839121146468384802788365147
36004 Чистые активы на 3111464683848027882524596753794
41103 Поступления – всего за отчетный год9070621550381346521505386253
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8973692534622543407445360198
41193 Прочие поступления за отчетный год9692915758830636722950
41203 Платежи – всего за отчетный год6366028532798844726735288092
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2710383253683622842342717910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1534607137597313836661226829
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год104937336109334706587747
41293 Прочие платежи за отчетный год10716651054082770067755606
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год270459317582517947798161
42103 Поступления – всего за отчетный год2872736574087515939454392045
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год89020513471514
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2681979519291415152322103979
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1898675477567735289985
42203 Платежи – всего за отчетный год6609753225285513217884493471
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год42004432004821350316190
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6189709193280711082854477281
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-37370173488020272157-101426
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10324243663845451634-3265
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год2550542607514612869

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3319229)/Стоимость активов (16425347) = 20.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2272778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6331457+0+361312) = 33.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2272778)/Выручка (8965547) = 25.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3319229)/Выручка (8965547) = 37.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.007

Индекс Альтмана Z = 17.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (6.1), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (25.35%), рентабельность компании (37.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БУРЯТЗОЛОТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить